Abi Tele2-st, tariifid, küsimused

Kulude kassaorder (RKO). Vorm KO-2 on raamatupidamisdokument, mille abil väljastatakse ettevõtte (organisatsiooni) kassast rahalisi vahendeid. Vormi vorm on ühtne, seadusandlikul tasandil kinnitatud Vene Föderatsiooni riikliku statistikakomitee 18. augusti 1998. aasta resolutsiooniga nr 88 (muudetud 3. mail 2000), OKUD kood 0310002. Dokument koostatakse olenevalt sularahatehingute tegemise korrast ettevõttes. Tellimuse täidab raamatupidaja või muu volitatud isik ühes eksemplaris.

Pärast täitmist registreeritakse (nagu ka) dokument vormi nr KO-3 järgi registreerimispäevikus. Kassaorderile lisatakse reeglina raha väljastamise aluseks olevad dokumendid. Küll aga tasub tähele panna, et kui korraldusele lisatud dokumentidel on juhi allkiri, siis RKO puhul seda enam vaja ei ole.

Kassa laekumise orderi täitmisest võtavad osa mitmed raha väljastamise ja vastuvõtmisega tegelevad ettevõtte töötajad. Seega peaksite tellimuse täitmisel järgima järgmisi juhiseid:

• väljal "Organisatsioon" peab olema majandusüksuse nimi ja veerus "Struktuuriüksus" selle üksus, kes tellimuse väljastas. Kui sellist struktuuriüksust pole, asetatakse veergu kriips;
• ridadele “Dokumendi number” ja “Koostamise kuupäev” märgitakse vormil KO-3 registreerimispäeviku järgi järjekorra number, samuti selle koostamise kuupäev vormingus PP.KK.AAAA;
• veerus “Deebet” on kirjas selle struktuuriüksuse kood, kuhu raha väljastatakse (kui seda ei ole, pannakse kriips), vastava konto, alamkonto number, mille deebet näitab raha kulutamist kassast. register, samuti vastava konto analüütiline raamatupidamiskood (kriips – kui selliseid koode organisatsioonis ei kasutata);
• real “Krediit” kuvatakse selle raamatupidamiskonto number, mille krediidile raha väljastatakse. Reeglina on see 50 "Sularaha" konto;
• Väljale “Eesmärgi kood” sisestatakse kood, mis kajastab kassast väljastatud vahendite kasutamise eesmärki. Kui ettevõttes selliseid koode ei kasutata, lisatakse kriips;
• rida “Emissioon” sisaldab selle isiku perekonnanime, eesnime, isanime, kellele see raha välja antakse;
• real “Baas” kuvatakse äritehingu sisu. Näiteks ettemaks reisikuludeks, rahalise abi andmine jne.
• väljastatud rahasumma kuvatakse real “Summa” ja see tuleb sisestada sõnadega. Kui pärast sisenemist on real veel vaba ruumi, tuleks panna kriips;
• väljal “Lisa” kuvatakse kassast raha väljastamise aluseks olevate esmaste dokumentide andmed.

Pärast ülaltoodud andmete täitmist kinnitatakse pearaamatupidaja ja ettevõtte juhi allkirjad koos nende ärakirjadega. Seejärel järgige neid raha saava isiku täidetud ridu. Real “Saadud” märgitakse sõnadega kassast laekunud rahasumma, selle alla märgitakse kättesaamise kuupäev ja selle isiku allkiri.

Ettevõtte kassapidaja märgib pärast raha väljastamist selleks ettenähtud ridadele kassast raha saanud isikut tuvastava dokumendi nime, numbri, väljaandmise kuupäeva ja väljastamise koha. Allpool on kassapidaja allkiri koos ärakirjaga. Ettevõtte kassapidaja on kohustatud kontrollima dokumendi õigsust ja tühistama selle lisad templiga “Tasutud” või ettevõtte kuupäevaga templiga. Pärast tagasimaksmist jääb kulukassa order ettevõtte kassasse. Ülekulude tagasimaksmisel on kassast sularaha arvelduste rahasumma väljastamise aluseks aruandekohustuslase aruanne.

Vormi KO-2 nimetatakse ka kulukassa orderiks või RKO-ks. Seda kasutatakse sularahakulude korrektseks ja seadustele vastavaks registreerimiseks kassaaparaadist, väljastades sularaha ettevõtte töötajale või välisele üksusele (näiteks töövõtjale).

Vorm KO-2 väljastatakse 1 eksemplaris ja see peab olema allkirjastatud:

• kassapidaja;
• organisatsiooni pearaamatupidaja (või muu töötaja, kellel on vajalikud volitused).

Pealegi, kui raamatupidaja puudub, peab juht tema eest allkirja andma. Kui juht juhib kassaaparaati iseseisvalt, ilma raamatupidaja ja kassapidajata, siis on vaja ainult tema enda allkirja (11. märtsi 2014. aasta Venemaa Panga direktiivi nr 3210-U punkt 4.3).

RKOd tuleb registreerida vormile KO-3 vastavas eraldi ajakirjas.

Sularaha arvelduste ja muude sularahatehingutes kasutatavate dokumentide arvestuse kohta saab lähemalt lugeda artiklist “Sissetulevate ja väljaminevate sularahakorralduste registreerimise päevik”.

Vormi KO-2 saate alla laadida meie veebisaidilt:

Kes peaks täitma vormi KO-2?

Seadusandlik nõue kasutada sularahatehingute registreerimisel vormi KO-2 on kehtestatud ainult organisatsioonide suhtes (juhendi nr 3210-U punkt 4.6). Kui varem kehtis sarnane regulatsioon üksikettevõtjatele, siis nüüd saavad üksikettevõtjad kasutada ühtset KO-2 vormi vaid soovi korral. Sarnane vajadus võib tekkida ka üksikettevõtjal, kui:

• toimub sotsiaaltoetuste rahaline väljamakse (sel juhul kantakse sularahaarveldused üle Sotsiaalkindlustusfondile vastavate summade hüvitamiseks);
• töötajatele arvel raha väljastades.

Vormi KO-2 saab ettevõte täita paberkandjal või elektroonilisel kujul - millele järgneb trükkimine ja kirjalik tõend - või automatiseeritud süsteemide kasutamisel täielikult digitaalselt (juhendi nr 3210-U punkt 4.7).

Tulemused

Vorm KO-2 on kassaorder, mille peavad täitma kõik kassast sularaha maksvad majandusüksused. RKO-s peavad olema täidetud kõik raha saajale mõeldud read ning RKO peab olema kinnitatud pearaamatupidaja, juhataja ja kassapidaja poolt.

Kulukassa order (RKO) on esmane kassadokument, mille alusel väljastatakse sularaha organisatsiooni kassast.

Laadige alla kassa laekumise orderi täitmise vaba vorm ja näidis

Kassa laekumise orderi rakendamine

Kassa laekumise orderi blankett on ühtne ja kodeeritud KO-2.

Kulukorralduse kirjutab välja raamatupidaja ühes eksemplaris, annab organisatsiooni juhile ja pearaamatupidajale allkirja, misjärel kantakse kassa sissetulevate ja väljaminevate kassadokumentide registreerimise päevikusse (vorm KO-3). .

RKO-d saab täita kas käsitsi või elektrooniliselt. Kassaorderi täitmisel ei ole blotid ja parandused lubatud.

Kuidas 2019. aastal kulukassa orderit õigesti täita

1. Üleval on märgitud orderi väljastanud organisatsiooni nimi, selle OKPO kood ja selle organisatsiooni struktuuriüksuse nimi, kui korraldus anti üksuses. Kui alajaotist pole, lisatakse kriips.

2. Märgitakse RKO number - seerianumber, registreerimispäevikust KO-3 - ja tellimuse väljastamise kuupäev (päev, kuu, aasta)

3. Tabeliosas:

• veergu “Deebet” kirjuta raha väljastanud struktuuriüksuse kood (või pane kriips); vastava konto, alamkonto number, mille deebet kajastab raha väljavoolu kassast; vastava konto analüütiline raamatupidamiskood, kui organisatsioon selliseid koode kasutab. Või lisatakse kriips.
• veergu “Krediit” sisestage raamatupidamiskonto number, mille kreedit kajastab raha väljamakset kassast;
• summa on näidatud numbritega;
• kirjutatakse sihtotstarbe kood, kui organisatsioon neid kasutab; kui ei, lisatakse kriips.

4. Tabeli all:

• sisestage raha saava isiku täisnimi;
• mis põhjusel või mille alusel väljastatakse vahendeid (palk, tarbekaupade ostmiseks, ettevõtluse kuludeks, arve alusel jne);
• summa kirjutatakse rea algusest suure algustähega, rublad sõnadega, kopikad numbritega. Ülejäänud tühi koht summa real kriipsutatakse maha;
• lisatud dokumendid ja nende andmed kantakse reale “Manus”, mille alusel väljastatakse raha (memo, kviitung, arve, avaldus jne).

6. Rea “Saadud” täidab isik, kellele raha antakse: suurtähtedega ilma taandeta sisestab saaja deklareeritud summa, rublad sõnadega, kopikad numbritega. Ülejäänud tühi ruum on läbi kriipsutatud. Saaja paneb kuupäeva ja allkirjastab.

Maksete registreerimiseks organisatsiooni kassast kasutage kulu kassaorder: laadige alla sularaha arveldusvorm Wordis või Excelis võimalik allpool. Dokumenti läheb vaja sularaha arvelduskontole kandmisel, aruande või palga vastu raha väljastamisel, sõidukulude tasumisel jne.

Kulude kassaorder: allalaadimisvorm 2019 (sõna)

RKO-na peavad organisatsioonid ja üksikettevõtjad kasutama ühtset vormi KO-2 (OKUD 0310002). Soovitame meilt alla laadida 2019. aasta kassatellimuse vormi (sõna): see vastab täielikult seaduse nõuetele.

RKO: laadige vorm alla Excelisse

RKO vormi saate alla laadida ka excelis. See sisaldab samu veerge, mis Wordi dokumendis - valige see, mis teile sobib.

RKO väljastatakse ühes eksemplaris. Selle kirjutab välja töötaja, kes raha väljastab, aga mingi info sisestab ka saaja. Kuidas RKO-d täita – loe edasi.

Sularaha väljamakse order täidetakse sularaha kassast väljavõtmisel:

• panka arvelduskontole krediteerimiseks,
• arvel - saaja kirjalikul avaldusel, milles ta peab märkima sularaha võtmise summa ja perioodi,
• töötaja isiklikuks kasutamiseks, näiteks reisikulude katteks või rahaliseks abistamiseks,
• ettevõtte vajadusteks - sel juhul peate märkima raha väljastamise konkreetse eesmärgi, näiteks ettevõtluskuludeks.

RKO täitmise näide

RKO-d saab väljastada paberkandjal või elektrooniliselt. Vormi täitmine on lihtne. Laadige alla praegune 2019. aasta kassa laekumise orderi täitmise näide – saate andmed lihtsalt enda omadega asendada.

Laadige alla RKO näidis

KO-2 vormile sisestatud summa ei tohiks ületada 100 tuhat rubla. Kõik, mis seda limiiti ületab, tuleb teha pangaülekandega.

RKO registreerimine

Kulukassa orderi saab väljastada:

• pearaamatupidaja,
• juhi poolt määratud raamatupidaja või töötaja (näiteks kassapidaja),
• direktor (pearaamatupidaja ja raamatupidaja puudumisel).

RKO vormistatakse alati raha väljastamise päeval.

Alusta RKO täitmist, täites:

• ettevõtte täielik nimi, mis näitab organisatsioonilist ja juriidilist vormi,
• OKPO kood,
• vorminumbrid vastavalt sisemisele dokumendivoogudele,
• valmimiskuupäevad,
• raha väljastava struktuuriüksuse kood. Kui seda seal pole, pange kriips,
• alamkonto number, millel sularaha arveldatakse,
• analüütiline raamatupidamiskood (vajadusel),
• laen (st kontonumber, mis kajastab raha väljamaksmist),
• summad rublades (numbrites).

• peate sisestama selle isiku täisnime, kellele raha annate,
• märkida väljastamise alus, näiteks: palk, rahaline abi, lähetuskulud jne,
• märkige summa sõnadega,
• sisestage lisatud dokumendi nimi, kuupäev ja number, mille alusel raha välja annate. See võib olla palgaleht, kviitung, tellimus, leping jne.

Kassa laekumise orderil peavad olema direktori või volitatud töötaja, samuti raamatupidaja allkirjad. Need tuleb kindlasti dekrüpteerida.

Järgmise osa täidab töötaja, kes raha saab. Ta juhib tähelepanu:

• Välja antud summa on sõnades ja kopikad numbrites. Ülejäänud tühi osa reast tuleb täita kriipsuga.
• Raha laekumise kuupäev.
• Passi andmed.

Allkirjad annavad raha väljastanud kassapidaja ja selle vastu võtnud töötaja. Kui seda osa ei täida, on RKO kehtetu. Sel juhul loetakse raha omastatuks selle väljastanud töötaja poolt.

Kassa võib koostada tööpäeva lõpus ühe kassaaparaadi kogu päeva jooksul väljastatud summa kohta, kuid eeldusel, et on olemas veebikassa fiskaaldokumendid - tšekid või BSO.

Parandused kassa laekumise orderis ei ole lubatud.

Vigade vältimiseks kasutage MyWarehouse teenust – mõne klõpsuga saate veebis täita ja printida kassakviitungi.

RKO: täitke veebis

Tuleb lihtsalt sisestada makse summa ja alus, valida kuluartikkel ja saaja ning süsteem genereerib ja nummerdab dokumendi automaatselt.

MyWarehouse'is saate alla laadida ka kõigi aegade kulutellimuste täieliku loendi. See on aruandluse jaoks mugav - väljastatud raha kogusumma on kohe näha.

Kuidas RKO-d täita: keerulised juhtumid

Kuigi RKO täitmine pole keeruline, tekib erijuhtudel probleeme. Oleme välja toonud kõige levinumad.

Tarnijale tasumine kassa kaudu: kuidas väljastada sularahaarveldust

Küsige kindlasti tarnija esindajalt volikirja, et saada teie ettevõttelt konkreetne summa konkreetse lepingu, saatelehe vms alusel. See tuleb kinnitada RKO-le. Pange tähele, et:

• Kulukassa orderi täitmisel tuleb lisaks volikirja andmetele märkida esindaja täisnimi ja tema passiandmed.

Volikiri raha saamiseks ilma RKO esindaja allkirjata ei tõenda, et ta selle kätte sai.

• Reale “Alused” tuleb sisestada lepingu, arve jms andmed ning kauba nimetused.

• Kui tasutakse korraga mitme lepingu alusel, on parem koostada igaühe kohta eraldi maksekorraldus. On selgelt näha, kui palju iga tarne eest maksti.
• Selle tellimuse kassaraamatusse salvestamisel peate märkima esindaja täisnime, volikirja andmed ja tarnija nime.

Kuidas täita sularahaarveldusi arveldussummade väljastamiseks: näidis

Alates 19. augustist 2017 on olemas Venemaa Panga juhis, mille kohaselt saab direktori korraldusel raha väljastada arvele. Vastutava isiku avaldust pole enam vaja. Peamine on märkida valitud väljastamise kord (avaldusega või korraldusega) ettevõtte raamatupidamispoliitikas.

×

Hankige tasuta näidistaotlus!

RKO-s alusena akti väljastamisel kirjutada “aruande all” ja märkida dokument (“taotlus”). Märkige kindlasti üles selle koostamise kuupäev. Laadige alla sularahaarveldussüsteemi näidis aruandekohustuslike summade väljastamiseks – muutke andmeid ja kasutage seda mallina.

Vaatame peamisi küsimusi kulu kassakorralduse registreerimise kohta.

Mis on kassa laekumise orderi kehtivusaeg?

RKO väljastatakse üheks päevaks. Raha peab olema laekunud täpselt selle registreerimise kuupäeval. Kui teil polnud aega, täitke RKO vorm Wordis või Excelis uuesti.

Kas aasta algusest peaks olema uus PKO ja RKO numeratsioon?

Tellimustele seerianumbrite määramise kohta juhiseid ei ole. PKO ja RKO numeratsiooni uuendamine aasta algusest ei ole vajalik – seda saab teha kord kvartalis. Peaasi on kronoloogiline järjekord.

Kelle allkirjad peaksid olema kassa laekumise orderil?

Kokku peab korraldusel olema neli allkirja: direktor, pearaamatupidaja, kassapidaja ja raha saanud isik.

Kas kassa laekumise orderil on tempel?

Vormile pole vaja templit lüüa, kuna see puudutab organisatsiooni sisedokumentatsiooni.

Kas nüüd on vaja PKO ja RKO registreerimise registrit?

Tänapäeval ei nõuta PKO-de ja RKO-de registreerimise päevikut. Info tellimuste kohta peab kajastuma ainult kassaraamatus.

Kuhu PKO ja RKO esitatakse?

Kulu- ja laekumise kassaorderid ning nendega seotud dokumendid esitatakse koos kassaaruannetega. Vastavalt vajadusele, kuid mitte rohkem kui kord aastas, aruanded köidetakse ja pitseeritakse nagu kassaraamat.

Kas kassa laekumise orderile on vaja märkida sihtotstarbe kood?

Sihtotstarbe kood kassa laekumise orderis on märgitud ainult sihtfinantseerimisel. Kui ettevõttes selliseid koode ei kasutata, pane kriips.

Teil võib vaja minna ka muid dokumente.

Sularahadistsipliini range järgimine peaks olema ettevõtte majandussektori esmatähtis kohustus. Sellises olukorras peate töötama spetsiaalsete dokumentidega, mis kinnitavad rahaliste vahendite liikumist ettevõtte kassa kaudu.

Esmase dokumentatsiooni üks olulisi elemente on kassa laekumise order, mille vorm on esitatud meie veebisaidil. Selle täitmise reeglid ja vorm on reguleeritud seadusega. Asjakohaste eeskirjade tundmine välistab vigade esinemise esiletõstetud väljade täitmisel ja arvestuse pidamisel selles raamatupidamistegevuse segmendis.

Õige täitmine

Kulukassa orderi kasutamist reguleerib määrus BR 373-P. Õigusaktis on sätestatud ka selle dokumendi kontseptsioon.

RKO on esmane dokument, mida juriidilised isikud kasutavad sularahakulu kajastamiseks raamatupidamises.

Volitatud isikud on kohustatud selle vormistama iga organisatsiooni kassast sularaha liikumisega seotud kulutehingu kohta. Selleks koostatakse vastav RKO vorm. Kõik toimingud, mida saab sellises olukorras teha, näiteks üksikettevõtja, on reguleeritud 11. märtsi 2014. aasta keskpanga direktiiviga "Füüsilisest isikust ettevõtjate sularahatehingute tegemise korra kohta".

Ettevõtetele on ette nähtud kindlad registreerimisreeglid, mille järgi jaotatakse vastava vormi täitmise kohustused. Erinevates olukordades on õigus see toiming lõpule viia järgmistel isikutel:

• pearaamatupidaja (kui see koht on vaba);
• ettevõtte kassapidaja;
• esimene juht või üksikettevõtja iseseisvalt.

Tellimuse kehtivusaeg on piiratud. Täna on 1 tööpäev. See tähendab, et dokumendi järgi välja kirjutatud summa peab olema laekunud sellel märgitud kuupäeval. Kui see pole võimalik, peate täitma uue vormi.

Et kujunduses mitte vigu teha, tasub hoolikalt uurida kassa laekumise orderi täitmise näidet. Kuupäeva parandused (kriipsutamine, korrektoriga katmine, muud muudatused) ega muu teabe parandused pole lubatud. Piisab ühest eksemplarist.

Kassa laekumise orderi täitmise näidis

Alumine osa peab sisaldama ettevõtte või organisatsiooni volitatud ametnike allkirju. Nende inimeste arv on piiratud. Allkirjanäidistega kaarte peab hoidma selle dokumendi alusel raha väljastav spetsialist.

RKO allakirjutanud on reeglina:

• kassapidaja ja raamatupidaja;
• esmaallkirja õigust omav juhataja ja kassapidaja (kui personalis raamatupidaja puudub);
• esimene juht või üksikettevõtja.

Märgitud perekonnanimede ja initsiaalide juurde tuleb panna allkirjad. Keskpank lubab arveldusarveldusi registreerida ainult paberkandjal. Täitmine võib toimuda masinsisendiga (arvuti/printer) või pastapliiatsiga (geelpliiatsiga vormistatud dokumente nende lühikese säilivusaja tõttu ei aktsepteerita). Tindi värv peaks olema sinine (lilla) või must. Muid värve, nagu punane või roheline, ei aktsepteerita.

Kassa funktsioonid

Raha väljastav kassapidaja teeb järgmised toimingud:

• Kõigepealt kontrollitakse kõigi vajalike allkirjade olemasolu. Nad kontrollivad näidiseid kaardilt, mis on alati kassas.
• Sõnades märgitud summa peab ühtima numbritega näidatud summaga ja olema kirjutatud ilma kirjavigadeta.
• RKO vormil märgitud tõendavad dokumendid peavad olema kättesaadavad. Need on lisatud tellimusele.
• Saaja andmeid (passiandmed, täisnimi) kontrollitakse täidetud vormil märgitud andmetega.
• Kui märkusi ei ole, väljastab kassapidaja raha saajale.
• Tellimus saadetakse saajale allkirjastamiseks.
• Pärast seda paneb kassapidaja esiküljele templi ja kinnitab selle oma allkirjaga.

Kui dokumendis on nähtavaid parandusi või kustutamisi, siis sellist vormi ei tohiks täitmiseks vastu võtta.

Peate teadma, et kulukorraldus peab jääma kassasse ja seda ei tohi raha saajale üle anda.

Fondide väljastamise eesmärgid

Seal on reguleeritud loetelu asjaoludest, mille korral on vahendite väljastamine lubatud. Need sisaldavad:

• vajaliku summa ülekandmine ettevõtte pangakontole;
• summa väljastamine ettevõtte töötajale, kes teeb ettevõtte huvidele suunatud toiminguid; sellises olukorras tuleb märkida ürituse eesmärgid (vastavalt Vene Föderatsiooni Keskpanga käskkirjale nr 1843-U) ja korralduslike ürituste toimumise aeg;
• väljastamine ettevõtte töötajale isiklikeks kuludeks;
• Sularaha väljavõtmine üksikettevõtjalt juriidilise isiku vajadusteks, kus ta on ainus töötaja.

Palga maksmise maksearvete täitmise näidis

Kassateenuste dokumendivoog

Tööpäeva lõpus tuleb kõik sularahaarveldused registreerida vastavas ajakirjas, kus nende arvestust peetakse. Tänu sellele protseduurile jälgitakse kassapidaja tööd, et auditite käigus ei tekiks arusaamatusi sularahajäägiga. Aruandluspäevikut peetakse vormil KO-3. Üksikettevõtjad teevad iga RO kohta kanded kassaraamatusse.

Paberkoopiate säilitamise protsessi korraldab ettevõtte juht või volitatud isik kirjaliku korraldusega.

Kehtiva kinnitatud dokumendi vorm on reglemendis olemas. Valmis vorm koostatakse sellel märgitud teabe alusel.

Dokumendi täitmise reeglid

Vormi KO-2 saab täita kas käsitsi või spetsiaalsete programmide abil, mis aitavad automatiseerida teabe sisestamist dokumendi määratud väljadele. Pealkirjas peab olema märgitud nimi (täielik või lühike), vastavalt seadusega ettenähtud dokumentidele. Kui struktuuriüksusi pole, asetatakse vastavale väljale kriips.

Sisestame vastavatesse veergudesse järgmise teabe:

• Dokumendi number. Nummerdamine toimub "otsast lõpuni" vastavalt raamatupidamislehe seerianumbritele ja seda hoitakse sel viisil kuni aasta lõpuni.
• OKPO kood. See võetakse ettevõtte registreerimise käigus statistikaameti poolt väljastatud dokumendist.
• Kuupäev. Rahaliste vahendite praegune väljalaskekuupäev kaheksakohalises vormingus, kus enne on numbri kaks esimest numbrit, seejärel kahekohaline kuu seerianumber ja seejärel neli aastanumbrit.
• Deebet kreedit. Sisestatakse raamatupidamisarved. Juriidilised isikud ei täida lihtsustatud maksustamissüsteemi.
• Summa hõõruda, kopikat Kirjutame loetavalt numbritega, eraldades sendid komaga.
• Probleem. Veerg täidetakse daatiivses käändes (kellele?), märkides saaja täisnime (Ivanov Ivan Ivanovitš).
• Sihtkood. Nõutav, kui organisatsioon kasutab kulu/laekumistehingute kodeerimist.
• Alus. Märgitakse kulutehingute liik.
• Summa. Väärtuse märgime sõnades (tähtedes) rublades ja kopikaid numbrites.
• Rakendus. Andmed sisestatakse, kui on olemas väljastamise alust kinnitav esmane dokumentatsioon. Sisestada tuleb dokumentide numbrid ja nende koostamise kuupäevad.
• Vastu võetud. Selle välja dokumendis peab raha saaja täitma iseseisvalt. Teave fondide kohta sisestatakse sõnadega, kopikad märgitakse numbritega. Märgitakse saaja allkiri, praegune kuupäev ja asukoht. Andmete täitmine on lubatud kassapidaja poolt.
• Välja antud kassapidaja poolt. Andmed sisestab kassapidaja ise pärast sularaha väljastamist. Peab olema perekonnanimi initsiaalidega, samuti kinnitav allkiri.